Bitcoin SV Forum

Tämä postaus sivuaa lakia ja oikeutta, mutta painottaa ulosmittausta. Se perustuu tammikuussa 2020 julkaistuun pro gradu -tutkielmaan. Sen koosti oikeustieteen opiskelija Helsingin yliopistossa. 📕

Tutkielman mukaan ensinnäkin virtuaalivaluutta, eli kryptovaluutta, on todennäköisesti lain puitteissa mahdollista ulosmitata. Käytännön puolelta ulosmittaus käynnistyy ulosmittaushakemuksella. Se menee ulosottoviranomaiselle. Sen jälkeen ulosottomies lähettää velalliselle ilmoituksen, jossa on mukana maksukehotus. Ellei maksukehotusta noudateta, voidaan velallisen virtuaalivaluuttoihin kohdistaa väliaikaistoimia.

Väliaikaistoimella tarkoitetaan omaisuuden haltuunottoa ja maksukiellon antamista sivulliselle, mikäli ulosottomies on saanut esim. virtuaalivaluuttaa sisältävän nettilompakon tiedot. Muussa tapauksessa ulosottomies voi etsiä velalliselle kuuluvaa omaisuutta. Etsiminen tapahtuu esimerkiksi väestötietojärjestelmän, veroviranomaisten, työvoimaviranomaisten, Kelan ja Eläketurvakeskuksen rekistereistä. Jos niistä ei löydy mitään, silloin tietoja kalastellaan virtuaalivaluutan tarjoajien rekistereistä, kuten myös Tullin rekistereistä.

Tietojen saaminen hankaloittuu merkittävästi jos velallinen on jemmannut virtuaalivaluuttansa Suomen ulkopuolelle, esimerkiksi jonnekin "pörssiin".

Velallista voidaan kannustaa antamaan tietoja virtuaalivaluuttaomistuksistaan asettamalla hänelle tuntuva uhkasakko. (Väärien tietojen antamisesta tai salaamisesta voi seurata sakkoa tai vankeutta enintään 2 vuotta.)

Mikäli näistäkään toimenpiteistä huolimatta velalliselta ei saada virtuaalivaluuttaa perityksi, tietoja voidaan kysellä niiltä tahoilta, jotka ovat olleet tekemisissä velallisen kanssa. Ja myös sivulliselle voidaan tietojen antamisen kannustamiseksi asettaa uhkasakko. Sivullisen ei tarvitse olla henkilö, vaan se voi olla yritys (esim. lompakkopalvelun tarjoaja tai virtuaalivaluutan välityspalvelu).

Pro gradun tekijä huomauttaa sivulla 40, että: "Kryptovaluuttojen ulosmittauksia onkin jo onnistuttu tekemään Suomessa."

Toisaalta: "Keinot piilottamiseen ovat niin moninaisia, ettei ulosoton ole tehokasta jäljittää velallisen kryptovaluuttoja teknisin keinoin."

Lähde:
https://helda.helsinki.fi/bitstream/handle/10138/312677/Kallio_Sofia_Pro_gradu_2020.pdf